Análisis del riesgo de crédito de la cartera de microcréditos en la cooperativa “SAC PELILEO LTDA.” sucursal Latacunga durante el período abril 2018 a marzo 2019.

Due to the risky nature of credit activity, credit risk is considered one of the main problems that financial institutions present, making it essential to maintain constant control of this risk, in order to detect future problems with the recovery of these credits, currently financial institutions identify the credit risk of their operations, through the allocation of ratings to their customers, resulting in inadequate control in the granting of credits. Therefore, the main objective of this integrative project was to analyze the risk of the microcredit portfolio in the “SAC Pelileo Ltda.” Cooperative Latacunga branch, estimating the value of loss due to credit risk, during the period April 2018 to March 2019. Then, from a sample of delay data days in payments per customer, adding variables of nominal scale, of reason and interval, through instruments that allowed to apply oriented statistical models to the estimation of probabilities of default (default) and the measurement of Credit Risk in the microcredit portfolio, such as the Probit model, the Credimonitor model and the Credi VaR through the Montecarlo simulation. Therefore, when applying the Montecarlo simulation and obtaining the CrediVaR at a 95% confidence level, the results of the expected, unexpected and catastrophic loss were $ 103,747.50, $ 462.50 and $ 104,210.00 respectively, concluding that the simulation results they are more robust because they are a technique that considers the effects of uncertainty as a fundamental element of risk.Debido a la naturaleza riesgosa de la actividad crediticia, el riesgo de crédito se considera uno de los principales problemas que presentan las instituciones financieras, haciéndose indispensable mantener un control constante de este riesgo, con el objeto de detectar a tiempo problemas futuros con la recuperación de dichos créditos, en la actualidad las instituciones financieras identifican el riesgo crediticio de sus operaciones, a través de la asignación de calificaciones a sus clientes, derivando en el inadecuado control en la otorgación de créditos. El presente proyecto integrador, tuvo como objetivo principal, analizar el riesgo de la cartera de microcréditos en la Cooperativa “SAC Pelileo Ltda.” sucursal Latacunga, estimando el valor de pérdida por riesgo de crédito, durante el período Abril 2018 a Marzo 2019. Para la consecución del mismo, se utilizó un enfoque cuantitativo debido a que partimos de una muestra de datos de días de retraso en pagos por cliente, agregando variables de escala nominal, de razón e intervalo, a través de instrumentos que permitieron aplicar modelos estadísticos orientados a la estimación de probabilidades de incumplimiento (deafult) y a la medición del Riesgo de Crédito en la cartera de microcréditos, como es el modelo Probit, el modelo Credimonitor y el Credi VaR a través de la simulación Montecarlo. Al aplicar la simulación Montecarlo y obtener el CrediVaR a un nivel de confianza del 95%, los resultados de la pérdida esperada, inesperada y catastrófica fueron de $103.747,50, $462,50 y $104.210,00 respectivamente, concluyendo que los resultados de la simulación son más robustos por ser una técnica que considera los efectos de la incertidumbre como elemento fundamental del riesgo